Desenvolvedor PJ, descubra como economizar até R$10.000,00 ao ano em impostos
Se você é desenvolvedor PJ e fatura cerca de R$10.000,00 por mês, provavelmente você está pagando até 80% a mais de impostos do que deveria.
Descubra em uma simulação gratuita quanto você poderia economizar ao usar uma estratégia 100% legal de redução de impostos
Desenvolvedor, você sabe quanto do seu faturamento bruto de R$10.000,00 vai realmente para o seu bolso no final do mês?
Muitos programadores acabam pagando até 80% a mais de impostos por falta de conhecimento ou por não contar com um suporte contábil que aplique estratégias legais para reduzir esses tributos.
Mas sabia que, se você faturar R$10.000,00 por mês, pode pagar apenas 6% de impostos em vez de 15%?
A DBP Contabilidade preparou este conteúdo para te mostrar como não perder dinheiro. Vamos nessa!
Entendendo o Simples Nacional e RBT 12 e sua Importância
Se você é desenvolvedor e fatura cerca de R$10.000,00 por mês, provavelmente tem seu CNPJ no Simples Nacional.
O Simples Nacional é um regime de tributação criado para micro e pequenas empresas que faturam até R$4,8 milhões por ano. Ele simplifica a arrecadação de impostos, reunindo tudo em uma única guia mensal, facilitando a gestão financeira da sua empresa.
Este regime tributário categoriza as empresas em anexos específicos conforme o ramo de atividade, determinando a alíquota (percentual de impostos) aplicada sobre o faturamento.
A categorização das alíquotas é baseada na receita bruta acumulada nos últimos 12 meses (RBT 12), ou seja, você entra em uma alíquota específica de acordo com o seu faturamento anual.
Se sua empresa é nova e ainda não completou 12 meses de operação, fazemos uma projeção com base no primeiro mês de faturamento. Por exemplo, se você faturou R$10.000,00 no primeiro mês, projetamos o RBT 12 como R$10.000,00 x 12 = R$120.000,00.
Se você é um prestador de serviços de desenvolvimento de software, será tributado pelo Anexo V:
Sendo assim, quanto mais você fatura, mais impostos paga.
Entendendo as alíquotas no Anexo V do Simples Nacional
Na primeira faixa do Anexo V, a alíquota de tributação é de 15,5% para empresas com faturamento anual entre R$0,00 e R$180.000,00.
Como calcular seus impostos no Anexo V?
Se sua empresa fatura R$10.000,00 por mês, aplique a alíquota de 15,5%:
R$10.000,00 x 15,5% = R$1.550,00 de impostos.
Mais uma vez: quanto maior o faturamento, maior o valor dos impostos.
Estratégias legais para reduzir seus impostos
A boa notícia é que existe uma estratégia para diminuir essa alíquota legalmente. Segundo a legislação, empresas cuja folha de pagamento representa 28% do faturamento total mensal podem ser tributadas pelo Anexo III, que possui alíquotas mais baixas:
Vantagens do Anexo III
A alíquota inicial no Anexo III é de 6%. Vamos calcular novamente com o mesmo faturamento mensal de R$10.000,00:
R$10.000,00 x 6% = R$600,00 de impostos.
Comparando, no Anexo V você pagaria R$1.550,00, enquanto no Anexo III, apenas R$600,00. Isso significa uma economia mensal de R$950,00, ou seja, R$11.400,00 por ano.
Comparação de Custos
Para se enquadrar no Anexo III do Simples Nacional, é necessário que a folha de pagamento represente 28% do faturamento mensal da empresa. No caso de um desenvolvedor autônomo, esse requisito pode ser atendido retirando um pró-labore mensal (salário do sócio administrador).
Você pode estar se perguntando: “Reduzir o imposto é ótimo, mas e o INSS e o Imposto de Renda que incidem sobre o pró-labore? Ainda vale a pena?“
Sim, vale muito a pena. Vamos calcular os custos totais para uma empresa que fatura R$10.000,00 mensais:
- Anexo V: O imposto é de R$1.550,00.
- Anexo III: O imposto é de R$600,00, mas ainda precisamos considerar os 11% de INSS e Imposto de Renda sobre o pró-labore. Somando tudo, o total fica em torno de R$952,10.
Mesmo com a adição de INSS e Imposto de Renda, o total de impostos no Anexo III é R$952,10, comparado aos R$1.550,00 no Anexo V.
Essa diferença resulta em uma economia mensal de R$742,90. Anualmente, essa economia chega a R$8.914,80.
Portanto, mesmo considerando os impostos adicionais sobre o pró-labore, optar pelo Anexo III é significativamente mais vantajoso do que o Anexo V, proporcionando uma economia substancial ao longo do tempo.
Quer descobrir qual Anexo do Simples Nacional é melhor para a sua empresa? Clique no botão abaixo e descubra quanto você pode economizar em impostos.
Solicitar orçamentoExportação de Serviços
Se você presta serviços para empresas estrangeiras, o cenário é ainda melhor. Você pode se beneficiar de isenções fiscais como ISS, PIS e COFINS, desde que sua contabilidade saiba o que está fazendo.
Para um faturamento mensal de R$10.000,00, os impostos seriam:
- DAS: R$305,00
- INSS: R$308,00
- IR: R$44,10
Totalizando R$657,10.
Com um faturamento de R$10.000,00, qual o valor líquido que sobra no fim do mês?
Com um faturamento de R$10.000,00, suas despesas seriam:
- DAS: R$600,00
- INSS: R$308,00
- IR: R$44,10
Lucro Líquido: R$9.047,90
Esse cálculo não inclui a assessoria contábil mensal necessária para otimizar sua economia em impostos. Para um orçamento detalhado, clique aqui e fale com nossos especialistas.
Solicitar orçamentoContabilidade Especializada para Desenvolvedores
Na DBP Contabilidade, somos especialistas em ajudar desenvolvedores a economizar em impostos e garantir que estejam 100% regularizados.
Entendemos que lidar com a contabilidade pode ser complicado e que muitos desenvolvedores acabam pagando mais impostos do que deveriam. Cuidamos de toda a burocracia para que você foque apenas em codar.
